目 录
第一部分 部门概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款收入支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2021年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款支出决算表
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 部门概况
一、主要职责
贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府关于加强和优化营商环境建设的方针政策和相关法律法规，组织起草相关地方性法规和市政府规章草案，组织贯彻落实《辽宁省优化营商环境条例》。
拟定全市营商环境建设的政策、措施和制度并组织实施，组织指导、统筹协调各地区各部门营商环境建设工作。
负责全市营商环境建设监督检查工作和市8890政务便民服务平台和民生问题大数据平台企业服务类板块调度工作，受理相关投诉、举报、信访事项，查处营商环境建设违法违纪行为。
配合有关部门对全市贯彻落实市委、市政府关于优化营商环境建设工作部署情况进行绩效考评。
负责推进全市简政放权放管结合优化服务改革及行政审批制度改革工作，指导县以下简政放权放管结合优化服务改革及行政审批制度改革工作。
承担市营商环境建设工作领导小组、市推进智能转变协调小组、市行政审批制度改革工作领导小组日常工作。
完成市委、市政府交办的其他工作任务。
二、部门决算单位构成
纳入某部门2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.鞍山市营商环境建设局本级
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计572.23万元，包括：
1.财政拨款收入478.83万元，占收入总计的83.68%。其中：一般公共预算财政拨款收入478.83万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。因此公开表07、公开表08无数据。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。
8.上年结转和结余93.4万元，占收入总计的16.32%。主要是市营商局机关公用经费以及新购房补贴等。
与上年相比，今年收入减少131.19万元，降低21.51%，主要原因：按照中央厉行节约、削减开支，学会过紧日子的要求，压缩各项开支。
（二）支出总计572.23万元，包括：
1.基本支出440.59万元，占支出总计的77%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出388.99万元，对个人和家庭的补助支出2.21万元，商品和服务支出49.39万元。
2.项目支出131.65万元，占支出总计的23%。主要包括主要是支付《营商经纬》广告费、“鞍心营商”规划建设等。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。
与上年相比，今年支出减少254.79万元，降低30.81%，主要原因：按照中央厉行节约、削减开支，学会过紧日子的要求，压缩各项开支。
（三）年末结转和结余0万元。
主要是核算方式由权责发生制改变为现收现付制,故本年年末结转和结余为0。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出572.23万元，其中：基本支出440.59万元，项目支出131.65万元。与上年相比，财政拨款支出减少131.19万元，降低21.51%，主要原因：按照中央厉行节约、削减开支，学会过紧日子的要求，压缩各项开支。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的114.67%，其中：基本支出完成年初预算的117.8%，项目完成年初预算的105.32%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出572.23万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出476.77万元，占83.32%；社会保障和就业支出32.25万元，占5.64%；住房保障支出63.22万元，占11.05%。
1.一般公共服务支出476.77万元，具体包括：
（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）345.12万元，主要是工资、医疗保险等支出，完成年初预算的119.37%，决算数大于年初预算数的原因主要人员增加工资等相应增加。
（2）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）131.65万元，主要是大厅水电、维修费及委托业务费等支出，完成年初预算的105.32%，决算数大于年初预算数的原因主要是用上年结转结余资金支付本年项目资金。
2.社会保障和就业支出32.25万元，具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）0.21万元，主要是退休人员体检费、取暖费等支出，完成年初预算的65.63%，决算数小于年初预算数的原因主要是某些款项未能支付。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）32.04万元，主要是在职人员养老保险支出，完成年初预算的94.26%，决算数小于年初预算数的原因主要是养老保险配缴缴费比例调整。
3.住房保障支出63.22万元，具体包括：
（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）25.57万元，主要是在职人员住房公积金缴纳支出，完成年初预算的100.31%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加。
（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
37.65万元，主要是在职人员新职工购房补贴及老职工住房补贴支出，完成年初预算的149.95%，决算数大于年初预算数的原因主要是支付上年新职工购房补贴。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。因此公开表07无数据。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。因此公开表08无数据。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.33万元，完成年初预算的66.5%，决算数小于年初预算数的主要原因按照中央八项规定要求，压缩“三公”经费开支。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费1.33万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是0。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加0团等。2021年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是无此项支出。
2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无此项支出。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，主要无此项支出；其中外事接待累计0批次、0人、0万元，主要用于无此
项支出。2021年公务接待费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是无此项支出。
3.公务用车购置及运行费1.33万元，占“三公”经费支出的66.5%。完成年初预算的66.5%，决算数小于年初预算数的主要原按照中央八项规定要求，压缩“三公”经费开支。。比上年减少0.76万元，下降36.37%，主要是按照中央八项规定要求，压缩“三公”经费开支。
其中：公务用车购置费0万元，主要无此项经费发生,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费1.33万元，主要用于车辆的维修加油等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出440.59万元，其中：人员经费391.2万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费49.39万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2021年机关运行经费支出49.39万元，比上年减少11.1万元，降低18.35%，主要原因是核算方式由权责发生制改变为现收现付制以及一些指标的年末调减。
（二）政府采购支出情况。
2021年政府采购支出总额121.82万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出121.82其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.预算绩效管理工作开展情况。
（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个，涉及资金100万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）90分。组织对我单位开展整体绩效自评，涉及资金100万元，自评平均分90分。
（2）部门评价情况。主管部门组织对我单位对“鞍心营商委托业务费”等1个项目开展了部门评价，涉及资金100万元。
通过单位绩效评价发现主要存在以下问题：总体目标需要进一步详细描述。下一步将采取以下措施加以改进：将总体目标结合实际进一步详细描述。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）“鞍心营商委托业务费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分90分。项目全年预算数为100万元，执行数为57万元，完成预算的57%。项目绩效目标完成情况：按计划进度完成指标。项目绩效目标完成情况：一是本年重点工作任务均完成;二是能够满足整个评估进度的需要。主要问题及原因：一是在工作质量上有待进一步提升;二是在工作完成及时率有待提升。下一步改进措施：一是提升工作人员自身工作素养，增强工作能力;二是增强工作人员的服务意识。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规
定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……
第四部分 鞍山市营商环境建设局2021年度决算表